В соответствии с представленным администрацией Дальнереченского городского округа проектом решения Думы Дальнереченского городского округа о внесении изменений и дополнений в решение Думы Дальнереченского городского округа от 19.12.2014 № 105 «О бюджете Дальнереченского городского округа на 2015 год и плановый период 2016 – 2017 г.г.»:

- доходы бюджета городского округа предусматриваются в сумме 529 709,57 тыс. рублей с увеличением к ранее утвержденным показателям (509 824,36 тыс. рублей) на 19 885,21 тыс. рублей;

- расходы предусмотрены в сумме 547 006,25 тыс. рублей с увеличением к ранее утвержденным показателям (527 121,04 тыс. рублей) на 19 885,21 тыс. рублей;

- предельный объем уровня дефицита бюджета городского округа в сумме 17 296,68 тыс. рублей остался без изменения и составляет 9,59 % от объема доходов, поступающих в бюджет без учета утвержденного объема безвозмездных поступлений, поступлений налоговых доходов по дополнительным нормативам отчислений (НДФЛ).

Доходы бюджета городского округа увеличиваются на сумму безвозмездных поступлений из краевого бюджета на 19 885,21 тыс. рублей, в том числе:

увеличиваются:

- дотации бюджетам городских округов на поддержку мер по обеспечению сбалансированности бюджетов в сумме 3 582,0 тыс. рублей;

- субсидии бюджетам городских округов на модернизацию региональных систем дошкольного образования - 12 198,79 тыс. рублей;

- субсидии бюджетам городских округов на реализацию федеральных целевых программ - 1 077,81 тыс. рублей;

- субвенции бюджетам городских округов на составление (изменение) списков кандидатов в присяжные заседатели федеральных судов общей юрисдикции в Российской Федерации - 17,2 тыс. рублей;

- субвенции бюджетам городских округов на компенсацию части платы взимаемой с родителей (законных представителей) за присмотр и уход за детьми, посещающими образовательные организации, реализующие образовательные программы дошкольного образования - 1 180,36 тыс. рублей;

- субсидии бюджетам муниципальных образований Приморского края на поддержку муниципальных программ развития малого и среднего предпринимательства - 160,96 тыс. рублей;

- субсидии из краевого бюджета бюджетам муниципальных образований Приморского края на строительство, реконструкцию зданий (в том числе проектно- изыскательские работы) муниципальных образовательных учреждений, реализующих основную общеобразовательную программу дошкольного образования в 2015 году - 5 000,0 рублей;

- субсидии на мероприятие по программно-техническому обслуживанию сети доступа к сети Интернет муниципальных общеобразовательных учреждений, включая оплату трафика в 2015 году - 298,98 тыс. рублей;

- субсидии бюджетам муниципальных образований на проектирование, строительство подъездных автомобильных дорого, проездов к земельным участкам, предоставленным на бесплатной основе гражданам, имеющих трёх и более детей, и гражданам, имеющим двух детей, а также молодым семьям - 3 240,0 тыс. рублей;

- субсидии из краевого бюджета на мероприятие по созданию многофункциональных центров предоставление государственных и муниципальных услуг - 437,39 тыс. рублей;

- субсидии из краевого бюджета на социальные выплаты молодым семьям для приобретения (строительства) жилья экономкласса - 1 439,77 тыс. рублей;

- межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам городских округов на комплектование книжных фондов библиотек муниципальных образований - 9,1 тыс. рублей;

- межбюджетные трансферты, передаваемые бюджетам городских округов на создание и развитие сети многофункциональных центров предоставления государственных и муниципальных услуг - 173,36 тыс. рублей;

уменьшаются:

- субвенции бюджетам городских округов на государственную регистрацию актов гражданского состояния – 159,5 тыс. рублей;

- субвенции на реализацию дошкольного, общего и дополнительного образования в муниципальных общеобразовательных учреждениях по основным общеобразовательным программам – 8 771,0 тыс. рублей.

Расходы бюджета городского округа на 2015 год увеличены за счёт средств краевого бюджета всего на сумму 19 885,21 тыс. рублей, из них:

МКУ «Управление образования» Дальнереченского городского округа, ведомство 009 в сумме 22 260,13 тыс. рублей, из них по разделу:

07 «Образование» по подразделу 01 «Дошкольное образование», МП «Развитие образования Дальнереченского городского округа» на 2014-2017 годы, подпрограмма «Развитие системы дошкольного образования Дальнереченского городского округа», субсидии на реализацию мероприятий по модернизации региональных систем дошкольного образования – 12 198,80 тыс. рублей (строительство д/сада на 120 мест), на строительство, реконструкцию зданий – 5 000,0 тыс. рублей;

по подразделу 02 «Общее образование», на сумму 3 582,0 тыс. рублей на оплату труда техническому персоналу, на мероприятие по программно-техническому обслуживанию сети доступа к сети Интернет – 298,97 тыс. рублей;

10 «Социальная политика» по подразделу 04 «Охрана семьи и детства» на сумму 1 180,36 тыс. рублей на компенсацию части родительской платы за присмотр и уход за детьми в общеобразовательных учреждениях дошкольного образования в рамках МП «Развитие образования Дальнереченского городского округа» на 2014-2017 годы.

Администрация Дальнереченского городского округа, ведомство 005 в сумме 627,94 тыс. рублей, в том числе по разделу:

01 «Общегосударственные вопросы» расходы увеличены на сумму 627,94 тыс. рублей, в том числе подразделам:

по подразделу 13 «Другие общегосударственные вопросы» на мероприятие по созданию многофункциональных центров предоставления государственных и муниципальных услуг – 610,74 тыс. рублей;

по подразделу 05 «Судебная система» на составление (изменение) списков кандидатов в присяжные заседатели федеральных судов общей юрисдикции в Российской Федерации – 17,2 тыс. рублей.

МКУ «Управление культуры» Дальнереченского городского округа, ведомство 012, по разделу:

08 «Культура и кинематография» по подразделу 01 МП «Развитие культуры на территории Дальнереченского городского округа» на 2014 – 2017 годы в сумме 9,1 тыс. рублей комплектование книжных фондов библиотек муниципальных образований.

МКУ «Управление жилищно-коммунального хозяйства Дальнереченского городского округа», ведомство 014 в сумме 5 757,58 тыс. рублей, в том числе по разделам:

04 «Национальная экономика» по подразделу 09 «Дорожное хозяйство» на сумму 3240,0 тыс. рублей на проектирование, строительство подъездных автомобильных дорог, проездов к земельным участкам, предоставленным на бесплатной основе гражданам, имеющих трёх и более детей, и гражданам, имеющим двух детей, а также молодым семьям;

10 «Социальная политика», в сумме 2 517,58 тыс. рублей, в том числе по подразделу 03 «Социальное обеспечение населения» в рамках МП «Обеспечение доступным жильем и качественными услугами ЖКХ населения Дальнереченского городского округа» на 2014 – 2017 годы на социальные выплаты молодым семьям для приобретения (строительства) жилья эконом класса.

МКУ «Централизованная бухгалтерия администрации Дальнереченского городского округа», ведомство 015 в сумме 160,96 тыс. рублей из них по разделу:

04 «Национальная экономика» по подразделу 12 «Другие вопросы в области национальной экономики» на сумму 160,96 тыс. рублей в целях реализации МП «Экономическое развитие Дальнереченского городского округа» на 2014-2017 годы, подпрограммы «Развитие малого и среднего предпринимательства на территории Дальнереченского городского округа».

Уменьшены расходы бюджета

Администрация Дальнереченского городского округа, ведомство 005, в сумме 159,50 тыс. рублей по разделу:

01 «Общегосударственные вопросы» по подразделу 13 «Другие общегосударственные вопросы» субвенция бюджетам городских округов на государственную регистрацию актов гражданского состояния.

МКУ «Управление образования» Дальнереченского городского округа, ведомство 009 в сумме 8 771,0 тыс. рублей по разделу:

07 «Образование» по подразделу 02 «Общее образование» уменьшены на сумму 8 771,0 тыс. рублей, субвенция на реализацию дошкольного, общего и дополнительного образования в муниципальных общеобразовательных учреждениях по основным общеобразовательным программам.

Перераспределены расходы бюджета:

Уменьшены расходы бюджета:

Администрация Дальнереченского городского округа, ведомство 005, в сумме 2321,92 тыс. рублей по разделу:

01 «Общегосударственные вопросы» по подразделу 13 «Другие общегосударственные вопросы» на сумму 25,8 тыс. рублей, из них: экономия по приобретению автомобиля для МФЦ на сумму 10,8 тыс. рублей, патриотические мероприятия на сумму 15,0 тыс. рублей;

07 «Образование» по подразделу 05 «Профессиональная подготовка, переподготовка и повышение квалификации» в сумме 100,0 тыс. рублей;

05 «Жилищно-коммунальное хозяйство» на сумму 1 312,56 тыс. рублей из них:

по подразделу 03 «Благоустройство» на сумму 242,9 тыс. рублей уменьшение суммы контракта по озеленению подрядчик ООО «Вектор»;

по подразделу 05 «Другие вопросы в области жилищно-коммунального хозяйства» на сумму 1069,66 тыс. рублей в связи с изменением структуры администрации Дальнереченского городского округа и образованием МКУ управление ЖКХ;

04 «Национальная экономика» по подразделу 09 «Дорожное хозяйство» устранение замечаний по проекту дороги многодетным семьям на сумму 551,65 тыс. рублей;

11 «Физическая культура и спорт» по подразделу 01 МП «Развитие физической культуры и спорта в Дальнереченском городском округе» спортивные мероприятие на сумму 331,9 тыс. рублей.

МКУ «Управление образования» Дальнереченского городского округа, ведомство 009 в сумме 1 833,52 тыс. рублей по разделу:

07 «Образование» по подразделу 01 «Дошкольное образование» на сумму 1 345,14 тыс. рублей, из них: экономия по ФОТ за счёт оптимизации в сумме 1 236,9 тыс. рублей, экономия средств местного бюджета в связи с выделением средств из краевого бюджета на завершение строительства д/сада по ул. Ленина, 35;

по подразделу 02 «Общее образование», экономия по ФОТ за счёт оптимизации численности на сумму 488,38 тыс. рублей.

Всего уменьшены расходы бюджета на 4 155,44 тыс. рублей.

Увеличены расходы бюджета:

МКУ «Управление образования» Дальнереченского городского округа, ведомство 009 в сумме 1 948,52 тыс. рублей, из них по разделу:

07 «Образование» по подразделу 02 «Общее образование», на сумму 1 848,52 из них: обслуживание электроустановок спортзала СОШ №3 – 15,0 тыс. рублей, для оплаты Примтеплоэнерго спортзала СОШ №3 ЛДК – 1 725,28 тыс. рублей, изготовление ПСД по радиомониторингу школ – 108,24 тыс. рублей;

11 «Физическая культура и спорт» по подразделу 01 МП «Развитие физической культуры и спорта в Дальнереченском городском округе» на сумму 100,0 тыс. рублей на общегородские спорт мероприятия.

МКУ «Централизованная бухгалтерия администрации Дальнереченского городского округа», ведомство 015 в сумме 342,7 тыс. рублей, из них по разделу:

13 «Обслуживание государственного и муниципального долга» на сумму 342,7 тыс. рублей проценты по кредиту.

МКУ «Управление жилищно-коммунального хозяйства Дальнереченского городского округа», ведомство 014 в сумме 1 864,22 тыс. рублей, в том числе по разделам:

05 «Жилищно-коммунальное хозяйство» по подразделу 01 «Жилищное хозяйство» на сумму 230,2 тыс. рублей текущий ремонт крыши по ул. Ленина,72;

по подразделу 03 «Благоустройство» на сумму 12,7 тыс. рублей захоронение двух безродных,

по подразделу 05 «Другие вопросы в области жилищно-коммунального хозяйства» на сумму 1 069,66 тыс. рублей на функционирование учреждения МКУ управление ЖКХ.

04 «Национальная экономика» по подразделу 09 «Дорожное хозяйство» на сумму 551,66 тыс. рублей на зимнюю уборку улиц.

Всего увеличены расходы бюджета на 4 155,44 тыс. рублей.

Выводы и предложения

Проект решения Думы городского округа «О внесении изменений и дополнений в решение Думы от 19.12.2014 № 105 «О бюджете Дальнереченского городского округа на 2015 год и плановый период 2016-2017 г.г.» предлагает внести изменения, как в доходную часть бюджета, так и в расходную.

Доходы бюджета увеличены на сумму 19 885,21 тыс. рублей, в том числе:

Увеличены безвозмездные поступления на сумму 28 815,71 тыс. рублей.

Уменьшены безвозмездные поступления на сумму 8 930,5 тыс. рублей.

Перераспределены расходы бюджета по главным распорядителям бюджетных средств Администрация Дальнереченского городского округа, МКУ «Управление образования» между разделами, подразделами, целевыми статьями, видами расходов бюджетной классификации. Общая сумма перераспределенных средств составила 4 155,44 тыс. рублей.

Контрольно – счётная палата Дальнереченского городского округа предлагает рассмотреть и утвердить проект решения Думы Дальнереченского городского округа «О внесении изменений и дополнений в решение Думы Дальнереченского городского округа от 19.12.2014 № 105 «О бюджете Дальнереченского городского округа на 2015 год и плановый период 2016-2017 г.г.».

Аудитор Контрольно-счетной палаты Дальнереченского городского округа Т.В. Дуброва